Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Kapitałowej OEX
WARSZAWA, 31 MARCA 2020 ROKU
OEX S.A.
Sprawozdanie z działalności za
okres 1 stycznia 2020 r. do
31 grudnia 2020 r.
Strona | 2
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
SPIS TREŚCI
1. Informacje o Emitencie; .................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................3
2. Zasady sporządzania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego;..........................................................................................................................................................................................................................3
3. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług (jeżeli są
istotne) albo ich grup w sprzedaży emitenta ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym; .............................................................................................................................................3
4. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z
określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży
ogółem – nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania z emitentem;....................................................................................................4
5. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty
wynik; ...................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................4
6. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa emitenta oraz opis perspektyw rozwoju działalności emitenta co najmniej do końca
roku obrotowego następującego po roku obrotowym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe zamieszczone w raporcie rocznym, z uwzględnieniem elementów strategii rynkowej
przez niego wypracowanej; .........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................5
7. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu emitent jest na nie narażony; ...............................................................................................................................................................5
8. Ocenę, wraz z jej uzasadnieniem, dotyczącą zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie
ewentualnych zagrożeń i działań, jakie emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom; ......................................................................................................................................6
9. Wskazanie istotnych postępowań sądowych, arbitrażowych i administracyjnych; .................................................................................................................................................................................................................6
10. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym znanych emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach
ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji; ............................................................................................................................................................................................................................................................................................6
11. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe,
instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich
finansowania; ....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................9
12. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami
określającymi charakter tych transakcji - obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca zamieszczenia informacji w sprawozdaniu finansowym; .................................................. 10
13. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy
procentowej, waluty i terminu wymagalności; ................................................................................................................................................................................................................................................................................... 10
14. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym emitenta, z podaniem co najmniej ich
kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności; ................................................................................................................................................................................................................ 10
15. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych jednostkom
powiązanym emitenta; ............................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 11
16. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności; .... 11
17. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok; ..................................................................... 11
18. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze
finansowania tej działalności; ................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 11
19. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą kapitałową; ................................................................................................................................................................... 11
20. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej
przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie; .......................................................................................................................................................... 12
21. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta; .................................................................................. 12
22. Określenie łącznej liczby wszystkich akcji emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących emitenta; .... 12
23. Informacje o znanych emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji
przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy; ................................................................................................................................................................................................................................................................. 12
24. Informacje o nabyciu akcji własnych, w szczególności celu ich nabycia, liczbie i wartości nominalnej ze wskazaniem, jaka część kapitału zakładowego reprezentują, cenie nabycia oraz
cenie sprzedaży w przypadku ich zbycia; ............................................................................................................................................................................................................................................................................................ 12
25. Informacje o najważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju; .......................................................................................................................................................................................................................... 13
26. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych; .............................................................................................................................................................................................................................................. 13
27. Informacje o ryzyku dotyczącym instrumentów finansowych; .................................................................................................................................................................................................................................................... 13
28. Informacje o umowie emitenta z firmą audytorską do badania sprawozdań finansowych; ............................................................................................................................................................................................. 13
29. Informacje o stosowaniu ładu korporacyjnego; ................................................................................................................................................................................................................................................................................ 14
30. Zatwierdzenie sprawozdania; ................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 14
Strona | 3
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
1. Informacje o Emitencie;
Nazwa:
OEX
Forma prawna:
Spółka Akcyjna
Siedziba:
02-797 Warszawa, ul. Klimczaka 1
Organ prowadzący rejestrowy:
Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie,
XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Numer statystyczny REGON:
630822208
2. Zasady sporządzania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego;
Zasady dotyczące sporządzania rocznego sprawozdania finansowego zostały opisane w sprawozdaniu finansowym
Emitenta za 2020 rok.
3. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem
wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług (jeżeli są
istotne) albo ich grup w sprzedaży emitenta ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym
roku obrotowym;
OEX S.A. prowadzi działalność holdingową, świadcząc na rzecz spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej szereg
usług mających charakter wsparcia prowadzonej przez nie działalności operacyjnej, w tym między innymi usługi
kadrowo-płacowe, usługi doradztwa z zakresu obsługi prawnej i compliance, doradztwa strategicznego, doradztwa w
zakresie controllingu i finansów oraz public relations.
a. Główne pozycje rachunku zysków i strat:
od 01.01 do 31.12.2020
od 01.01 do 31.12.2019
tys. zł
tys. zł
Przychody ze sprzedaży
4 386
5 372
Strata z działalności operacyjnej
-2 129
-1 010
Zysk przed opodatkowaniem
14 093
36 676
Zysk netto
13 288
32 504
b. Główne pozycje i ich udział w strukturze bilansu:
AKTYWA
31.12.2020
31.12.2019
tys. zł
tys. zł
Aktywa trwałe, tym :
100 022
68,9%
87 012
56,4%
Inwestycje w jednostkach zależnych
98 291
67,7%
84 516
54,8%
Aktywa obrotowe, w tym:
45 113
31,1%
67 131
43,6%
Pożyczki udzielone jednostkom zależnym
12 785
8,8%
12 280
8,0%
Należności z tyt. dostaw i usług. od jedn. zależnych
1 826
1,3%
900
0,6%
Aktywa razem
145 135
100,0%
154 143
100,0%
Strona | 4
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
PASYWA
31.12.2020
31.12.2019
tys. zł
tys. zł
Kapitał własny
134 034
92,4%
138 305
89,7%
Zobowiązania długoterminowe, w tym:
3 936
2,7%
7 213
4,7%
Kredyty, pożyczki, leasing, inne instrumenty dłużne
1 355
0,9%
5 297
3,4%
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:
7 165
4,9%
8 625
5,6%
Kredyty, pożyczki, leasing, inne instrumenty dłużne
5 550
3,8%
4 964
3,2%
Pasywa razem
145 135
100,0%
154 143
100,0%
c. Główne pozycje przepływów pieniężnych :
od 01.01 do 31.12.2020
od 01.01 do
31.12.2019
tys. zł
tys. zł
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-3 240
-4 896
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
2 398
76 135
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-22 278
-54 455
Przepływy pieniężne netto razem
- 23 119
16 784
Środki pieniężne na początek okresu
39 490
22 706
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
16 371
39 490
4. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz
informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem
uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego
odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem – nazwy (firmy)
dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania z
emitentem;
OEX S.A. świadczy usługi głównie na rzecz swoich podmiotów zależnych. Wszystkie spółki zależne zlokalizowane są na
terenie Polski.
5. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty
wynik;
W dniu 17 października 2019 roku OEX S.A. podpisała z Offsite Archive Storage & Integrated Services Ltd. z siedzibą w
Dublinie (dalej „OASIS”) umowy dotyczące sprzedaży (dalej jako „SPA”) 4 250 000 akcji ArchiDoc S.A. z siedzibą w
Chorzowie, stanowiących 100% jej kapitału zakładowego. Szczegóły transakcji zostały opisane w punkcie 8
Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej OEX za rok 2019, opublikowanego 29 kwietnia 2020r.
W 2020 roku Emitent oszacował ponownie wartość oczekiwanych dopłat do ceny sprzedaży akcji ArchiDoc S.A.,
zależnych od realizowanych przez ArchiDoc S.A. wyników finansowych (earn-out). W wyniku przeprowadzonej analizy
Emitent doszacował wartość oczekiwanych dopłat o 5 272 tys. PLN. Łącznie szacowana wartość tych dopłat wynosi na
Strona | 5
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
dzień bilansowy 13 522 tys. PLN. Dodatkowo w 2020 roku Grupa osiągnęła także dodatkowy zysk z tytułu dopłaty do
ceny sprzedaży akcji ArchiDoc S.A. w wysokości 280 tys. PLN, w wyniku przewidzianej w umowie sprzedaży akcji,
rekalkulacji rentowności jednego z realizowanych przez ArchiDoc S.A projektów.
6. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
przedsiębiorstwa emitenta oraz opis perspektyw rozwoju działalności emitenta co najmniej do
końca roku obrotowego następującego po roku obrotowym, za który sporządzono sprawozdanie
finansowe zamieszczone w raporcie rocznym, z uwzględnieniem elementów strategii rynkowej
przez niego wypracowanej;
Strategia OEX S.A. bazuje na umacnianiu pozycji spółek zależnych tworzących poszczególne segmenty operacyjne
Grupy Kapitałowej oraz poszerzaniu Grupy Kapitałowej poprzez akwizycje.
Emitent, zgodnie ze swoją strategią, inwestuje przede wszystkim w przedsięwzięcia z obszaru usług dla sektora
eCommerce. Są to zarówno projekty rozwijane od podstaw, jak i wymagające większych środków, inwestycje w
przedsięwzięcia już istniejące. W roku 2020 takimi projektami były OEX24 Sp. z o.o., OEX 4Shops Sp. z o.o. i OEX B2B
Sp. z o.o., VSF Sp. o.o. (rozwijane od podstaw) oraz spółka iPOS S.A., w której OEX S.A. objął 51% akcji za kwotę ponad
6 000 tys. PLN. Projekty te nie generują w chwili obecnej pozytywnych wyników i przepływów i w kolejnym roku nadal
taka sytuacja może mieć miejsce. Jednocześnie, co najmniej niektóre z wymienionych podmiotów, będą wymagały
kolejnych środków finansowych.
Z drugiej strony Emitent nie wyklucza transakcji kapitałowych dotyczących dojrzałych spółek zależnych. Transakcje
takie mogą oznaczać zarówno pozyskanie inwestorów zewnętrznych, jak i sprzedaż wybranych spółek. Przykładem
procesu analizy tego typu jest decyzja Emitenta w przedmiocie rozpoczęcia przeglądu opcji strategicznych wobec
spółki zależnej Divante S.A., przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 8/2021 w dniu 10 lutego
2021 roku.
Czynnikami zewnętrznymi istotnymi dla rozwoju Emitenta będą, pośrednio, sytuacja na rynkach branżowych, na
których działają spółki zależne, ze szczególnym uwzględnieniem branż FMCG, e-commerce oraz telefonii komórkowej.
Wpływ na sytuację emitenta i jego perspektywy rozwoju będą miały ponadto ogólna sytuacja makroekonomiczna
Polski, w tym sytuacja na rynku pracy, ale także postęp w dziedzinie cyfryzacji procesów biznesowych.
Czynnikiem o potencjalnie bardzo istotnym negatywnym wpływie jest epidemia Covid-19. Główne obszary, w których
spółki zależne od OEX S.A. mogą odczuć negatywne skutki pandemii opisane zostały w p. 11 sprawozdania z
działalności Grupy Kapitałowej OEX (czynniki ryzyka).
Wśród czynników wewnętrznych istotnymi będą optymalizacja systemów zarządzania Grupą Kapitałową, ze
szczególnym uwzględnieniem kontynuacji wzmacniania systemów kontroli wewnętrznej, w oparciu o powołaną
komórkę audytu wewnętrznego, monitoring realizacji celów i rentowności realizowanych kontraktów, a także kontroli
kosztów.
7. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu emitent jest na nie
narażony;
Główne czynniki ryzyka na jakie Emitent narażony jest bezpośrednio to:
• ryzyko utraty wartości aktywów na skutek pogorszenia się sytuacji finansowej spółek zależnych;
Strona | 6
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
• ryzyko niewystarczającego dostępu do źródeł finansowania dalszego rozwoju;
Pośrednio, Emitent narażony jest na czynniki ryzyka i zagrożenia opisane w sprawozdaniu z działalności Grupy
Kapitałowej Emitenta, a odnoszące się bezpośrednio do spółek zależnych OEX S.A.
8. Ocenę, wraz z jej uzasadnieniem, dotyczącą zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym
uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie
ewentualnych zagrożeń i działań, jakie emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania
tym zagrożeniom;
OEX S.A. praktycznie nie prowadzi działalności operacyjnej wychodzącej poza obręb Grupy Kapitałowej. Zarządzanie
zasobami finansowymi koncentruje się zatem na kontroli kosztów własnych oraz zabezpieczeniu płynności finansowej.
Dzięki przychodom z tytułu świadczenia usług na rzecz spółek zależnych, strumieniowi dywidend oraz dostępnemu
limitowi finansowania bieżącego Spółka terminowo reguluje wszelkie swoje zobowiązania, a ponadto jest w stanie
zapewnić wsparcie finansowe dla spółek zależnych gdy zachodzi taka potrzeba. Inwestycje OEX S.A. realizuje przy
wykorzystaniu kapitału własnego oraz instrumentów dłużnych o długoterminowym charakterze, co gwarantuje
zbilansowanie przepływów pieniężnych.
9. Wskazanie istotnych postępowań sądowych, arbitrażowych i administracyjnych;
OEX S.A. nie jest stroną postępowań przed sądami powszechnymi. Nie toczą się też postępowania arbitrażowe lub
administracyjne z udziałem Spółki.
10. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym znanych
emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach
ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji;
a. Umowy znaczące dla działalności emitenta
Umowy kredytowe
W dniu 28 października 2020r. OEX S.A. oraz spółki zależne: Tell Sp. z o.o., Europhone Sp. z o.o., PTI Sp. z o.o., OEX
Cursor S.A., MerService Sp. z o.o., Pro People Sp. z o.o., OEX E-Business Sp. z o.o., OEX24 Sp. z o.o. i Voice Contact
Center Sp. z o.o. („Kredytobiorcy”), zawarły umowę kredytową o Multilinię („Umowa Kredytowa”) z Santander Bank
Polska S.A. („Kredytodawca”), a wybrane spółki zawarły również z Kredytodawcą umowy o kredyt inwestycyjny oraz
zawarły nowe, bądź przedłużyły okres obowiązywania istniejących umów faktoringowych z Santander Factoring Sp. z
o.o. Kredytobiorcy zawarli także, bądź zobowiązali się do zawarcia, umów i podpisania dokumentów dodatkowych
wynikających z powyższych umów, w szczególności związanych z ustanowieniem uzgodnionych zabezpieczeń.
Powyższe umowy zostały zawarte w celu refinansowania istniejącego zadłużenia Kredytobiorców.
Na podstawie zawartych w październiku 2020 roku umów Kredytodawca i Faktor zobowiązali się do udzielenia
Kredytobiorcom finansowania w łącznej kwocie do 81 747 094 PLN w postaci:
• kredytów w rachunku bieżącym oraz gwarancji bankowych do łącznej kwoty 41 300 000 PLN z przeznaczeniem
na finansowanie bieżącej działalności Kredytobiorców; kredyty w rachunku bieżącym zostały udzielone na
okres 1 roku, a gwarancje bankowe maksymalnie na okres 2 lat;
Strona | 7
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
• kredytów inwestycyjnych w łącznej kwocie 19 947 094,12 PLN na rzecz OEX S.A., OEX E-Business Sp. z o.o.,
Europhone Sp. z o.o. i PTI Sp. z o.o. z przeznaczeniem na refinansowanie dotychczasowego zadłużenia oraz
finansowanie dodatkowych wydatków inwestycyjnych tych Kredytobiorców; kredyty zostały udzielone na
okres od 1 roku do 5 lat i będą spłacane w ratach miesięcznych lub kwartalnych;
• faktoringu w łącznej kwocie do 20 500 000 PLN na rzecz OEX Cursor S.A., OEX E-Business Sp. z o.o. oraz
MerService Sp. z o.o.
Zgodnie z Umową Kredytową, umowami o kredyt inwestycyjny oraz umowami faktoringowymi wysokość
oprocentowania stanowić będzie sumę stawki WIBOR 1M oraz odpowiednich marż Kredytodawców, których
wysokość, zdaniem OEX S.A., nie odbiega od obecnie obowiązujących warunków finansowania dostępnych na rynku
finansowym.
Wysokość marży w odniesieniu do kredytów inwestycyjnych może zmieniać się w zależności od poziomu zadłużenia
mierzonego wskaźnikiem skonsolidowanego długu netto do skonsolidowanego wyniku EBITDA Grupy Kapitałowej
OEX („Wskaźnik Zadłużenia”). Jednocześnie Wskaźnik Zadłużenia nie może pod rygorem naruszenia Umowy
Kredytowej przekroczyć wartości 3,0, z wyjątkiem sytuacji przewidzianych w Umowie Kredytowej.
Dodatkowo Wskaźnik Zadłużenia oraz brak naruszenia warunków Umowy Kredytowej mają wpływ na możliwość oraz
maksymalną wartość możliwych do wypłaty przez OEX S.A. dywidend. W przypadku gdy wartość Wskaźnika
Zadłużenia będzie niższa niż 2,0 dopuszczalna wartość wypłacanej przez OEX S.A. dywidendy, bez naruszenia
warunków Umowy Kredytowej, stanowi 100% skonsolidowanego zysku netto. W przypadku gdy wartość Wskaźnika
Zadłużenia będzie wyższa niż 2,0 lecz nie większa niż 3,0 wartość wypłacanej przez OEX S.A. dywidendy nie może, bez
naruszenia Warunków Umowy Kredytowej, przekroczyć 80% skonsolidowanego zysku netto. W przypadku natomiast
gdy wartość Wskaźnika Zadłużenia będzie wyższa niż 3,0 wypłata dywidendy przez OEX S.A. nie będzie możliwa bez
naruszenia warunków Umowy Kredytowej.
Umowa Kredytowa, umowy o kredyt inwestycyjny oraz umowy faktoringowe przewidują zabezpieczenia w postaci
zastawów na udziałach i akcjach spółek zależnych będących Kredytobiorcami, zastawów na rachunkach bankowych
Kredytobiorców oraz cesję praw z wybranych polis ubezpieczeniowych. Dodatkowo Kredytobiorcy złożyli
oświadczenia o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 §1 pkt 5 Kodeksu Postępowania Cywilnego na rzecz
Kredytodawcy lub odpowiednio Faktora oraz zawarli umowy o przystąpieniu do długu mające na celu ustanowienie
solidarnej odpowiedzialności Kredytobiorców.
Pozostałe warunki zawartych umów nie odbiegają od zapisów powszechnie stosowanych w tego typu umowach.
Umowa inwestycyjna dotycząca inwestycji w spółkę iPOS S.A.
W dniu 24 sierpnia 2020 r. pomiędzy Jednostką dominującą OEX S.A., spółką iPOS S.A. z siedzibą w Warszawie
(„iPOS”) oraz wszystkimi dotychczasowymi akcjonariuszami iPOS, została zawarta umowa inwestycyjna określająca
szczegółowe zasady i warunki inwestycji OEX S.A. w iPOS oraz regulująca wzajemne prawa i obowiązki stron związane
z tą inwestycją i z dalszym funkcjonowaniem iPOS.
W tym samym dniu odbyło się również nadzwyczajne walne zgromadzenie iPOS, które uchwaliło m.in. podwyższenie
kapitału zakładowego iPOS poprzez emisję 43 000 nowych akcji iPOS skierowaną wyłącznie do OEX (z wyłączeniem
prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy), które, po rejestracji podwyższenia kapitału w sądzie rejonowym,
zapewniły OEX 50,99% udział w kapitale zakładowym i głosach na walnym zgromadzeniu iPOS i przejęcie kontroli nad
Spółką. OEX S.A. zawarł w związku z powyższym ze Spółką iPOS umowę objęcia akcji, o których mowa powyżej i
wpłacił na rachunek bankowy Spółki całość uzgodnionej ceny emisyjnej w kwocie 6 000 220,00 PLN.
Na podstawie podpisanej Umowy Inwestycyjnej OEX ma również możliwość (lecz nie obowiązek) przeprowadzania
kolejnych transz dofinansowania iPOS (w 2020 r. oraz 2021 r.) o łącznej wartości do ok. 6,0 mln PLN.
Strona | 8
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
W celu realizacji powyższych ustaleń walne zgromadzenie iPOS podjęło uchwałę o emisji 60 000 warrantów
subskrypcyjnych serii C, które mogą być w terminie od 1 stycznia 2021 r. do 31 października 2021 r. w określonych
warunkach i w określonej liczbie wydane OEX, a następnie zamienione na akcje Spółki w ramach uchwalonego
warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego.
Realizując powyższe uprawnienia, OEX S.A. w 2020 roku udzielił iPOS S.A. pożyczek w łącznej wysokości 2 mln PLN.
Pożyczki te zostały w lutym 2021 roku rozliczone w drodze potrącenia z należnościami spółki wobec OEX z tytułu
objęcia akcji. W wyniku tego podwyższenia kapitału udział OEX S.A. w kapitale iPOS S.A. wzrósł do 58,1%.
Po dniu bilansowym OEX S.A. udzielił iPOS S.A. kolejnych pożyczek w łącznej wysokości 2 mln PLN. Również w tym
przypadku OEX S.A. będzie uprawniony do konwersji udzielonych pożyczek na akcje iPOS S.A., zgodnie z opisanymi
wyżej warunkami, przy wycenie uzależnionej od wyników i wskaźników operacyjnych iPOS w roku 2020 oraz w
pierwszym półroczu 2021.
Ponadto OEX S.A. ma prawo (ale nie obowiązek) do dofinansowania Spółki w terminie do 30 czerwca 2022 r.
dodatkową kwotą do ok. 6 mln PLN w formie podwyższenia kapitału zakładowego z wyłączeniem prawa poboru
innych akcjonariuszy przy wycenie pre-money wynoszącej ok. 18 mln PLN.
Działający od 2014 roku iPOS jest twórcą pierwszego na rynku kasoterminala, łączącego funkcje urządzenia fiskalnego
i terminala płatniczego. Kasoterminale iPOS są zintegrowane z autorską, chmurową platformą informatyczną do
obsługi i analizy sprzedaży, zarządzania towarami oraz magazynem w modelu SaaS. Urządzenia spełniają wszystkie
wymogi tzw. kas online, co potwierdza certyfikacja Głównego Urzędu Miar. iPOS kieruje swoje rozwiązania do małych
i średnich przedsiębiorców prowadzących sprzedaż detaliczną.
Inwestycja stanowi realizację celów strategicznych Grupy polegającą na budowie wartości Grupy OEX w oparciu o
nowoczesne technologie. Oferta Grupy OEX zostanie powiększona o rozwiązania technologiczne umożliwiające
klientom obsługę sprzedaży w punktach detalicznych i jej analizy w czasie rzeczywistym, jak również obsługę
płatności, których znaczenie rośnie w związku z przechodzeniem konsumentów na rozliczenia bezgotówkowe. Zarząd
ocenia, że potencjał wzrostu iPOS w krótkim okresie jest znaczący ze względu na obowiązkową wymianę urządzeń
fiskalnych w określonych grupach przedsiębiorców, która na podstawie obowiązujących przepisów będzie musiała
zostać przeprowadzona przed 1 lipca 2021 r. W dłuższej perspektywie Zarząd OEX upatruje możliwości wzrostu w
rozwoju oferowanej przez iPOS platformy do obsługi i analizy sprzedaży iPOS web, poprzez dodawanie nowych usług
np. w oparciu o analizę wielkich zbiorów danych i rozwiązania z zakresu AI oraz machine learning. Według opinii
Zarządu, możliwe są również synergie z innymi spółkami z Grupy OEX.
Umowa sprzedaży akcji ArchiDoc S.A. z 17.01.2019 roku
W dniu 17 października 2019 roku, OEX S.A. podpisała z Offsite Archive Storage & Integrated Services Ltd. z siedzibą
w Dublinie umowy dotyczące sprzedaży 4 250 000 akcji ArchiDoc S.A. z siedzibą w Chorzowie, stanowiących 100% jej
kapitału zakładowego.
Wstępna cena sprzedaży akcji wyniosła 65 000 000 PLN. Cena sprzedaży uwzględniała fakt wypłaty dywidendy w
wysokości 3 414 580,58 PLN przez ArchiDoc S.A. na rzecz OEX S.A. w dniu transakcji.
Wskazana powyżej cena sprzedaży, pomniejszona o kwotę 3 500 000 PLN została zapłacona przez OASIS w dniu 17
października 2019 r. z czego:
• kwota 38 083 398,66 PLN została przekazana bezpośrednio na rachunek banku Santander Bank Polska S.A.
przeznaczony do spłaty części zobowiązań OEX S.A. z tytułu kredytów terminowych z uwzględnieniem prowizji
za ich wcześniejszą spłatę,
• kwota 23 416 601,34 PLN została przekazana na rachunek bankowy OEX S.A.
Wskazana powyżej wstępna cena sprzedaży została następnie, na zasadach przewidzianych w SPA, podwyższona o
kwotę 1 331 000 PLN na skutek weryfikacji wybranych pozycji bilansowych ArchiDoc S.A. według stanu na dzień 30
września 2019 roku. Wartość tej dodatkowej dopłaty stanowi element łącznej ceny transakcyjnej ujętej w wyniku za
Strona | 9
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
rok 2019. OASIS zapłacił tę dodatkową kwotę, tj. 1 331 000 PLN, na rachunek bankowy OEX S.A. w dniu 14 lutego
2020 r.
Wstępna cena sprzedaży uległa także podwyższeniu w wyniku finalnej kalkulacji rentowności jednego z projektów
realizowanych przez ArchiDoc S.A. w 2019 roku, co zostało zweryfikowane w oparciu o zatwierdzone i zbadane
sprawozdania finansowe ArchiDoc S.A. za 2019 rok. Wartość dodatkowej dopłaty z tytułu rozliczenia projektu została
oszacowana na 500 000 PLN i stanowiła element łącznej ceny transakcyjnej ujętej w wyniku za rok 2019.
Wskazana na wstępie kwota 3 500 000 PLN została wpłacona przez OASIS w dniu podpisania SPA, tj. 17 października
2019 r., na rachunek typu escrow i wpłynęła na rachunek OEX S.A. w dniu 26 czerwca 2020 r.
Strony ustaliły również w SPA, że OEX S.A. będą przysługiwały warunkowe dopłaty do wstępnej ceny sprzedaży (dalej
„earn-out”), należne w wypadku przekroczenia przez ArchiDoc S.A. ustalonej wartości znormalizowanej EBITDA w
okresie od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku oraz od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku.
Łączna maksymalna wysokość dopłat do ceny z tego tytułu może wynieść 15 000 000 PLN.
W 2019 roku Zarząd według swojej najlepszej wiedzy oszacował, że wartość dopłat do wstępnej ceny sprzedaży z
tytułu earn-out wyniesie łącznie 8 250 000 PLN. Wartość ta stanowi element łącznej ceny sprzedaży akcji ujętej w
wyniku finansowym Spółki za rok 2019.
Przeniesienie własności i wydanie odcinków zbiorowych Akcji nastąpiło w dniu 17 października 2019 r.
W związku ze sprzedażą 100% akcji w kapitale zakładowym ArchiDoc S.A. przez OEX S.A. nastąpiło także przeniesienie
na OASIS kontroli nad spółką zależną od ArchiDoc S.A., tj. ArchiDoc MED sp. z o.o. z siedzibą w Chorzowie, w której
ArchiDoc S.A. posiada 100% udziałów w kapitale zakładowym.
W 2020 roku Emitent oszacował ponownie wartość oczekiwanych dopłat do ceny sprzedaży akcji ArchiDoc S.A.,
zależnych od realizowanych przez ArchiDoc S.A. wyników finansowych (earn-out). W wyniku przeprowadzonej analizy
Emitent doszacował wartość oczekiwanych dopłat o 5 272 tys. PLN. Łącznie szacowana wartość tych dopłat wynosi na
dzień bilansowy 13 522 tys. PLN.
W 2020 roku Spółka osiągnęła także dodatkowy zysk z tytułu dopłaty do ceny sprzedaży akcji ArchiDoc S.A. w
wysokości 280 tys. PLN, w wyniku przewidzianej w umowie sprzedaży akcji, rekalkulacji rentowności jednego z
realizowanych przez ArchiDoc S.A projektów.
b. Umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami
Emitentowi nie jest znana jakakolwiek umowa zawarta pomiędzy akcjonariuszami.
11. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami
oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe,
instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym inwestycji
kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich
finansowania;
Zestawienie udziałów kapitałowych, będących w posiadaniu emitenta prezentuje poniższa tabela.
SPÓŁKI ZALEŻNE OEX SA
Nazwa spółki
Siedziba
% posiadanych udziałów/akcji
Tell Sp. z o.o.
ul. Forteczna 19a, 61-362 Poznań
100
Europhone Sp. z o.o.
ul. Forteczna 19a, 61-362 Poznań
100
PTI Sp. z o.o.
ul. Forteczna 19a, 61-362 Poznań
100
OEX Cursor S.A.
ul. Równoległa 4A, 02-235 Warszawa
100
Merservice Sp. z o.o.
ul. Równoległa 4A, 02-235 Warszawa
100
Strona | 10
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
Pro People Sp. z o.o.
ul. Równoległa 4A, 02-235 Warszawa
100
OEX E-Business Sp. z o.o.
ul. Równoległa 4A, 02-235 Warszawa
100
Divante S.A.
ul. Dmowskiego 17, 50-203 Wrocław
51,03
Voice Contact Center Sp. z o.o.
ul. Równoległa 4A, 02-235 Warszawa
100
OEX 24 Sp. z o.o.
ul. Klimczaka 1, 02-797 Warszawa
100
iPOS S.A.
ul. Klimczaka 1, 02-797 Warszawa
50,99
OEX B2B Sp. z o.o.
ul. Klimczaka 1, 02-797 Warszawa
100
OEX S.A. posiada także 100% udziałów w Spółce Connex Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Poznaniu. Spółka nie
prowadzi działalności. Na udziały w tej spółce OEX S.A. utworzyła odpis w wysokości 100% wartości.
12. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z
podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz
informacjami określającymi charakter tych transakcji - obowiązek uznaje się za spełniony poprzez
wskazanie miejsca zamieszczenia informacji w sprawozdaniu finansowym;
Emitent zawiera transakcje z podmiotami powiązanymi na warunkach rynkowych. Szczegółowe informacje na temat
transakcji pomiędzy OEX S.A. a podmiotami powiązanymi zostały zamieszczone w p. 23 jednostkowego sprawozdania
finansowego OEX S.A.
13. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach
dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy
procentowej, waluty i terminu wymagalności;
Żadna umowa dotycząca kredytów i pożyczek nie została w roku 2019 zawarta lub wypowiedziana.
W dniu 28 października 2020r. OEX S.A. oraz spółki zależne zawarły umowy opisane w punkcie 10.
14. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym
uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym emitenta, z podaniem co najmniej
ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności;
Informacje o udzielonych i spłaconych w 2020r. przez OEX S.A., spółkom należącym do Grupy Kapitałowej pożyczkach
przedstawia poniższa tabela. Oprocentowanie pożyczek jest zmienne, obliczone jako suma następujących składników:
średniej arytmetycznej WIBOR dla depozytów jednomiesięcznych z poprzedniego miesiąca kalendarzowego oraz
marży w wysokości od 2,0% do 3,5%. Terminy wymagalności pożyczek nie przekraczają 12 miesięcy, z możliwością ich
przedłużenia.
Pożyczkobiorca
Saldo na 31.12.2019
Pożyczki udzielone
w 2020 r.
Pożyczki spłacone
w 2020 r.
Saldo na 31.12.2020
w tys. zł
Europhone Sp. z o. o.
6 282
1 602
4 680
OEX E-Business sp. z o.o.
150
150
OEX Cursor S.A.
4 000
4 000
Strona | 11
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
OEX24 Sp. z o.o.
1 848
5 950
1 848
5 950
VOICE CONTRACT Sp z o.o.
550
550
iPOS S.A.
2 004
2 004
Razem
12 280
8 504
8 000
12 784
15. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach,
ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych jednostkom powiązanym
emitenta;
W 2020 roku OEX S.A. nie udzielała nowych poręczeń.
OEX S.A. poręcza jedno zobowiązanie wekslowe spółki zależnej.
Beneficjent
Rodzaj
zobowiązania
Maksymalna wartość
zobowiązania w tys. zł
Forma
Zobowiązany
T-Mobile Polska S.A.
kredyt kupiecki
4 725
poręczenie wekslowe
Europhone Sp. z o.o.
16. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania
przez emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności;
W okresie objętym sprawozdaniem, Spółka OEX S.A. nie dokonała emisji papierów wartościowych
17. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a
wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok;
OEX S.A. nie publikowała prognoz na 2020 rok.
18. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w
porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze
finansowania tej działalności;
Zamierzenia inwestycyjne będą realizowane dzięki środkom wypracowanym z bieżącej działalności, wpływom z
dywidend od spółek zależnych, kredytom bankowym oraz środkom uzyskanym ze sprzedaży akcji ArchiDoc S.A.
Spółka dysponuje znacznymi własnymi środkami finansowymi a jednocześnie posiadanie relatywnie niskie zadłużenie,
szczególnie z tytułu kredytów inwestycyjnych.
19. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą
kapitałową;
W roku 2020 nie zaszły zmiany w zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego grupą kapitałową w
stosunku do roku ubiegłego. OEX S.A. jako spółka holdingowa odpowiada za formułowanie strategii rozwoju Grupy
Kapitałowej i nadzór nad jej realizacją, prowadzenie polityki akwizycyjnej oraz wsparcie spółek zależnych w obszarach
takich jak finanse i controling czy zarządzanie zasobami ludzkimi. Spółki zależne natomiast koncentrują się na
rozwijaniu kompetencji branżowych i budowie przewag konkurencyjnych w ramach poszczególnych segmentów
operacyjnych.
Strona | 12
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
20. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej
przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez
przejęcie;
Emitent jest stroną dwóch umów o pracę przewidujących rekompensatę w przypadku rezygnacji lub zwolnienia z
zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny w odniesieniu do dwóch członków zarządu Emitenta. Łączna wartość
rekompensat wynikająca z tych umów opiewa na kwotę 360 tys. PLN.
21. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych
lub premiowych opartych na kapitale emitenta;
Informacje o wartości wynagrodzeń i innych świadczeń wypłaconych osobom zarządzającym i nadzorującym Emitenta
zostały zaprezentowane w p. 28.3 sprawozdania finansowego OEX S.A.
22. Określenie łącznej liczby wszystkich akcji emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach
powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących emitenta;
Osoby zarządzające oraz nadzorujące Emitenta nie są w posiadaniu akcji i udziałów spółek zależnych. Zestawienie
akcji Emitenta będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących według stanu na dzień 31 grudnia 2020r.
prezentuje poniższa tabela.
Łączna
liczba akcji
Łączna
liczba
głosów
Udział w
kapitale
zakładowym
Udział w
głosach
Członkowie Rady Nadzorczej`
Piotr Cholewa, pośrednio przez Silquern S.a r.l.
801 096
801 096
10,03%
8,55%
Michał Szramowski bezpośrednio i pośrednio przez MS Investments Sp. z o.o. sp.k.
468 770
468 770
5,87%
5,00%
Osoby Zarządzające
Jerzy Motz, pośrednio przez Precordia Capital Sp. z o.o. i Real Management S.A.
2 121 773
2 281 381
26,56%
24,34%
Rafał Stempniewicz
98 719
98 719
1,24%
1,05%
Robert Krasowski
10 889
10 889
0,14%
0,12%
Tomasz Kwiecień
24 150
24 150
0,30%
0,26%
23. Informacje o znanych emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w
wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy;
Emitent nie posiada takich informacji.
24. Informacje o nabyciu akcji własnych, w szczególności celu ich nabycia, liczbie i wartości
nominalnej ze wskazaniem, jaka część kapitału zakładowego reprezentują, cenie nabycia oraz cenie
sprzedaży w przypadku ich zbycia;
Na podstawie Uchwały nr 21 z dnia 25 czerwca 2019 r., Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy OEX S.A.
upoważniło Zarząd Spółki do nabywania akcji własnych w celu umorzenia lub w celu odsprzedaży na podstawie art.
362 § 1 pkt 5) i 8) Kodeksu Spółek Handlowych. Zarząd Spółki był upoważniony do nabycia w imieniu i na rzecz Spółki
Strona | 13
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
akcji własnych w łącznej liczbie nie większej niż 457 142 akcji uprawniających do 457 142 głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki, co stanowiło nie więcej niż 20% kapitału zakładowego Spółki. Przedmiotem nabycia mogły być
akcje własne Spółki w pełni pokryte. Nabycie akcji własnych mogło nastąpić nie później niż do dnia 31 grudnia 2019 r.
Akcje własne Spółki mogły być nabywane przez Spółkę w ramach transakcji poza rynkiem regulowanym. Cena
nabywanych akcji nie mogła być niższa niż 17,50 PLN i nie wyższa niż 19,00 PLN za jedną akcję.
Wysokość środków przeznaczonych na nabycie akcji własnych Spółki nie mogła być większa niż 8 000 tys. PLN. Środki
te pochodziły ze środków własnych Spółki zgromadzonych na kapitale rezerwowym, utworzonym na podstawie
Uchwały nr 22 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 25 czerwca 2019 r.
Wysokość kapitału rezerwowego określono na 8 300 tys. PLN. Utworzenie kapitału rezerwowego nastąpiło poprzez
przesunięcie kwoty 8 300 tys. PLN z kapitału zapasowego Spółki. Kapitał rezerwowy został w całości przeznaczony na
nabycie akcji własnych Spółki wraz z wszelkimi kosztami ich nabycia. Do dnia 31 grudnia 2020 roku, OEX S.A. nabyła
421 052 akcji własnych. Cena nabycia akcji własnych wyniosła 8 072 tys. PLN. Akcje Spółki dominującej nie
pozostawały w posiadaniu jednostek zależnych.
W dniu 21 stycznia 2021 roku, Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego, zarejestrował zmianę Statutu Spółki dokonaną na podstawie uchwały Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Spółki nr 20 z dnia 25 sierpnia 2020 r. w sprawie obniżenia kapitału zakładowego Spółki w związku z
umorzeniem akcji własnych, oraz zmiany Statutu.
W związku z podjęciem Uchwały i rejestracją zmian Statutu, kapitał zakładowy OEX S.A. został obniżony z kwoty
1 597 996,80 PLN do kwoty 1 513 786,40 PLN.
Na dzień rejestracji obniżenia kapitału zakładowego, ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich akcji Spółki
wynosi 8 950 244, a kapitał zakładowy dzieli się na 7 568 932 akcje o wartości nominalnej 0,20 PLN każda.
25. Informacje o najważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju;
Emitent nie prowadzi badań.
26. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych;
Emitent nie prowadzi programów akcji pracowniczych.
27. Informacje o ryzyku dotyczącym instrumentów finansowych;
Informacje na temat ryzyka związanego z instrumentami finansowymi oraz przyjętych przez jednostkę celach i
metodach zarządzania ryzykiem finansowym, zostały przedstawione w p. 25 sprawozdania finansowego Spółki
„Ryzyko dotyczące instrumentów finansowych”.
28. Informacje o umowie emitenta z firmą audytorską do badania sprawozdań finansowych;
Zgodnie z przepisami powszechnie obowiązującymi, regulacjami wewnętrznymi oraz przyjętymi zasadami ładu
korporacyjnego, biegły rewident został wybrany przez Radę Nadzorczą OEX S.A. uchwałą z dnia 28 maja 2020 roku w
sprawie wyboru biegłego rewidenta. Wybrana została spółka PKF Consult spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Sp. k. z siedzibą w Warszawie (dalej jako „PKF Consult”), wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 477. Rada
Strona | 14
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
Nadzorcza dokonała powyższego wyboru, mając na uwadze zagwarantowanie pełnej niezależności i obiektywizmu
samego wyboru, jak i realizacji zadań przez biegłego rewidenta.
Emitent zawarł umowę z PKF Consult w dniu 27 lipca 2020 roku. Zgodnie z zawartą Umową PKF Consult zobowiązał
się dokonać badania jednostkowego i skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego sporządzanego przez
Emitenta za rok 2020, a także dokonać przeglądu półrocznego, skonsolidowanego i jednostkowego skróconego
sprawozdania finansowego sporządzanych przez Emitenta.
Emitent korzystał dotychczas z usług PKF Consult w zakresie badania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań
finansowych, a także przeglądu skróconych półrocznych sprawozdań finansowych za lata 2015 - 2019. Ponadto
Emitent zlecał PKF Consult świadczenie usług mieszczących się w zakresie usług dozwolonych, które mogą świadczyć
firmy audytorskie.
Informacje na temat wynagrodzenia firmy audytorskiej zawarte są w p. 28.4 Sprawozdania finansowego.
Zarząd Emitenta informuje i oświadcza, że:
a) podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania skonsolidowanego sprawozdania
finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz, że podmiot ten i biegli rewidenci, dokonujący tego
badania, spełniali warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii z badania, zgodnie z obowiązującymi
przepisami i standardami zawodowymi;
b) w Spółce są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego
rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji;
c) Emitent posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz
emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług
niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
29. Informacje o stosowaniu ładu korporacyjnego;
Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2020 roku, będące częścią niniejszego sprawozdania z działalności
sporządzono w formie załącznika o nazwie „OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO W 2020
ROKU”.
30. Zatwierdzenie sprawozdania;
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Imię i Nazwisko
Funkcja
Podpis
Jerzy Motz
Prezes Zarządu
Rafał Stempniewicz
Członek Zarządu
Strona | 15
Sprawozdanie z działalności za okres 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
Robert Krasowski
Członek Zarządu
Tomasz Kwiecień
Członek Zarządu
Tomasz Słowiński
Członek Zarządu